転職を検討している会社員のiDeCoはどうなる？

みなさんこんにちは！

奈良県の女性のお金の専門家、マイライフエフピー^®認定講師の松田真里子です。

会社員が注意しないといけないiDeCoのデメリットって何でしょうか？

転職を検討されている会社員の方から、「iDeCoの注意点やデメリットって何ですか？」と
ご質問がありましたので、いくつかポイントをお伝えしましたので、共有させていただきます。

皆さんは、iDeCoされていますか？

●iDeCoって何？

簡単にお伝えすると、
掛金の全額所得控除や運用益の非課税などの
税制上のメリットが大きい、老後資金の準備のために利用できる制度です。
①積立をスタートした時、②運用中、③受け取る時、それぞれ税制メリットがあります。

iDeCo公式HPはこちら
iDeCo公式HP

会社員のiDeCoの掛け金は、上限が決まっています。
企業年金がない場合、月額2.3万円（年間27.6万円）が拠出限度額（掛け金の上限）です。
それ以外は月額2万円（年間24万円）が限度額となります。
（2024年12月改正され、掛金が上がりました）

詳しくは、iDeCo公式HPの「加入希望者の方へ」に掲載されています。

iDeCo公式HPの「加入希望者の方へ」に拠出限度額が図解されています。
iDeCo公式HP「加入希望者の方へ」

●転職した場合、iDeCoはどうなるの？

●基本的にそれまで積み立ててきた資産を引き継いで、積み立てを続けることができます。

（転職先や条件により、掛金の上限の金額の変更手続きなど、必要な手続きが異なる場合があります）

●定年延長で、60歳や65歳以降も厚生年金に加入して働く場合
条件がありますが、70歳まで企業型DCに加入することもできます。

iDeCoは65歳になるまでの間、加入することができます。
（今後、加入可能年齢が70歳未満まで拡大が予定されています）

●企業型DC（企業型確定拠出年金）って？？

企業が毎月掛金を負担して（拠出）、従業員がどの金融商品で運用するのかを自分で決めて、運用ができる制度です。
60歳以降に年金または一時金で受け取ります。

掛け金は企業が拠出していますが、運用益は非課税、退職所得控除も受けられるなど、
こちらも税制上のメリットがあります。
（加入者が任意で掛金を上乗せすることも可能で、マッチング拠出と言います）

デメリットとしては、企業が選んだ金融機関の取扱い商品から運用商品を選ぶため、
希望する運用商品がない場合があります。

また、将来いくらもらえるのかは、運用結果により、確定しないため、人によってはデメリットと感じられるかもしれません。
（原則60歳まで引き出せないところは、iDeCoと同じです）

もし、転職先に企業型DCがない場合は、iDeCoに資産を移管して引き続き運用できます。

現在、企業型DCの拠出限度額(iDeCoの掛金と企業年金の掛金、その他企業年金があればその掛金の合計)は、月額5.5万円です。
会社員のiDeCoの掛金の拠出限度額は、月額2万円のため、
5.5万円から企業年金の掛金を引いた金額、かつiDeCoの上限2万円を超えない範囲が
iDeCoをできる範囲となります。

例）
・企業型DC：3万円の場合、iDeCo：2万円の上限までできます。
・企業型DC：4万円の場合、iDeCo：1.5万円までできます。
（iDeCoを2万円にすると、5.5万円の拠出限度額を超えてしまうため、1.5万円までとなります）