iDeCoの掛け金上限額が変更へ！子育て世代が知っておきたいメリットと注意点
こんにちは！ 子育てママのお金の専門家
マイライフエフピー®認定ライター・認定講師の池田ひろみです。
「iDeCoって気になるけど、制度がよく分からない」「難しそう」
「掛け金の上限が変わるって聞いたけど、結局どうなるの？」
今回は2027年１月から変更になるiDeCo（イデコ）の掛け金上限額について、初心者にも分かりやすくお伝えします。
以前より、iDeCoは老後資金づくりに「節税しながら将来のお金を準備できる制度」として注目されています。
今回の上限額変更は、特に会社員の方は大幅に上がりメリットが大きい内容です。
そもそもiDeCoってどんな制度？
iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で積み立てて、自分で運用する老後資金づくりの制度。公的年金とは別に「もうひとつの自分年金」を準備するためのものです。
毎月決まった金額を積み立て、そのお金を投資信託などで運用していきます。
iDeCoの最大の特徴は、3つの税制優遇があることです。
【税制優遇３つのポイント】
●掛け金が全額所得控除
●運用益が非課税
●受け取る時も控除が使える
「貯金だけでは増えにくい時代」に、節税しながら老後準備できるのは大きなメリットですよね。
掛け金上限額はどう変わる？
2026年度の税制改正により変更点が２つあります。
iDeCo改正のポイント① 掛金上限額アップ
| 加入区分 | 現行 | 改正後 |
|---|---|---|
| 第1号被保険者 （自営業など） |
68,000円 | 75,000円 |
| 会社員 （企業年金なし） |
23,000円 | 62,000円 企業年金と合算 |
| 会社員 （企業年金あり） |
20,000円 |
上限額のアップにより「もっと積み立てたいのに上限額があってできなかった」という方には使いやすくなりますね。
iDeCo改正のポイント② 70歳まで加入可能に
| 現在 | 改正後 |
|---|---|
| ・国民年金被保険者 ・老齢基礎年金等を受給していない人 |
70歳まで加入可能に拡大
対象例 |
働き方にかかわらず70歳まで加入可能なため、50歳から始めた方も最大20年間拠出可能になりました。
子育てママが知っておきたいポイント
① 節税効果が想像以上に大きい
iDeCoは掛け金が全額所得控除の対象になります。
たとえば毎月2万円積み立てると、年間24万円が所得控除の対象に。
所得控除を使うことで税金計算上の「課税所得」が減るため、所得税・住民税が軽減され、年収によっては年間数万円の節税になることもあります。今支払うべき税金を減らし、将来の老後資金に回せるということです。
② NISAと役割が違う
新NISAとどう違うのか、よく比較されますが、税制面以外の大きな違いがあります！
●NISA → 途中で自由に引き出せる
●iDeCo → 原則60歳まで引き出せない
そのため、目的によって使い分けるのがお薦めです。
●教育費 → NISAや預貯金・学資保険
●老後資金 → iDeCo・預貯金
NISAとiDeCoの特徴を生かすことで、効率よく準備することができます。
③ 無理な掛け金設定はNG
iDeCoは途中で引き出せません。そのため、「節税になるから」と無理して掛け金を高くしすぎるのは注意。
特に子育て中は、習い事代・塾代、学費、家電の買い替え、住宅購入や引っ越しなど急な支出も多い時期です。
まずは「続けられる金額」で始めることが大切。月5,000円からでもスタートできます。
④その他の注意点
●選ぶ投資商品によって元本割れする可能性がある
●老後資金準備のための制度のため60歳まで引き出せない
●口座管理手数料がかかる。
最後に
「老後2000万円問題」「人生100年時代」など各自での老後資金準備の必要性が大きくなっている中、今回のiDeCoの上限額の引き上げは「老後資金づくりをもっと強化したい！」という方には追い風ですね。
特に、子育て世代は【教育費】に目が向きがちですが、教育費の後に必ずくる自分たちの【老後資金】の準備も同時に進めていく必要があります。
そこはバランスが大切です。
いざ教育費が必要になったときに、「足りないからとiDeCoに入れているお金から出そう」と思っても60歳までは引き出せません。
家計の状況・資産と将来必要委になる費用を考えて、無理なく継続できる金額でスタートしましょう。
まずは
●家計を整える
●無理のない積立額を決める
●NISAとの役割分担を考える
この3つから始めてみてくださいね。
「未来のお金」は、早く始めるほど時間を味方につけられます。
それぞれの目的に応じて、貯金・保険・NISA・iDeCoなどからどれを使うかを選択すること、でリスクを減らし効率的に備えることが可能です。
FPオフィスClear 池田ひろみ お問い合わせはこちら（HP）
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